VERUMO · İSVİÇRE VERGİLERİ
Vergilerinize net bir bakış.
Bireyleri veya şirketleri seçerek ilgili belge listesini, ayrıntılı açıklamaları ve resmî vergi hesaplamasını görüntüleyin.
26 kanton
Resmî kaynaklar
İlgili resmî bağlantılar için. Resmî hesaplama aracında belediyenizi ayrıca seçin.
Kantonal kaynaklar ve açıklamalar
Kanton seçimi ilgili resmî kaynakları gösterir. Hesaplayıcıda ikamet veya işletme yerini yeniden seçin; bilgiler otomatik aktarılmaz.
Burada yetkili vergi idaresini ve resmî kanton bilgi föyünü bulabilirsiniz. İlgili vergi yılının kurallarını ve tutarlarını oradan kontrol edin.
Appenzell Innerrhoden
Appenzell Ausserrhoden
Bern
Basel-Landschaft
Basel-Stadt
Freiburg
Genf
Glarus
Graubünden
Jura
Luzern
Neuenburg
Nidwalden
Obwalden
St. Gallen
Schaffhausen
Solothurn
Schwyz
Thurgau
Tessin
Uri
Waadt
Wallis
Zug
Zürich
26 kantonun tamamı
- Aargau · AG
- Appenzell Innerrhoden · AI
- Appenzell Ausserrhoden · AR
- Bern · BE
- Basel-Landschaft · BL
- Basel-Stadt · BS
- Freiburg · FR
- Genf · GE
- Glarus · GL
- Graubünden · GR
- Jura · JU
- Luzern · LU
- Neuenburg · NE
- Nidwalden · NW
- Obwalden · OW
- St. Gallen · SG
- Schaffhausen · SH
- Solothurn · SO
- Schwyz · SZ
- Thurgau · TG
- Tessin · TI
- Uri · UR
- Waadt · VD
- Wallis · VS
- Zug · ZG
- Zürich · ZH
01 / Hesaplama
Ayrıntılı hesaplama. Resmî veriler.
Resmî vergi hesaplama aracını açın veya önce rakamlarınızı hazırlayın.
ESTV · AFC · FTA
Vergi hesaplayıcısı
Gelir ve servet
Kâr ve sermaye · AG / GmbH
Resmî hesaplayıcıyı açHesaplayıcı yeni sekmede açılır. Verumo vergi merkezi burada açık kalır.
Diller ve hesaplama açıklamaları
Hesaplayıcı swisstaxcalculator.estv.admin.ch adresinde açılır. Finansal bilgilerinizi doğrudan resmî hesaplayıcıya girersiniz. Verumo bu bilgileri okumaz veya kaydetmez.
Haricî resmî hesaplayıcı Almanca, Fransızca, İtalyanca ve İngilizce sunar. Dili hesaplayıcının içinden seçebilirsiniz. Açıklamalarımız sitenin altı dilinde mevcuttur.
Resmî hesaplama da bağlayıcı değildir. Eksiksiz bilgiler, doğru vergi yılı ve nihai tarhiyat belirleyicidir. Götürü ve ayrıntılı hesaplama farklı sonuçlar verebilir.
Şahıs işletmeleri: işletme kârı ve varlıkları kural olarak kişisel gelir ve servet vergilendirmesine girer. İşletme hesaplayıcısı AG ve GmbH gibi tüzel kişiler içindir.
Resmî kaynakVergiye tabi matrahı hazırlayın
Gelir veya muhasebe kârını, ilaveleri ve izin verilen indirimleri bir araya getirin. Bu hazırlık ödenecek vergiyi hesaplamaz.
Dikkat edilmesi gerekenler
Bu hazırlık, ödenecek vergiyi hesaplamaz. Federal ve kantonal tutarları ayrı ayrı girin: kurallar ve indirimler değişebilir. Kontrol edilen matrahı ardından resmî vergi hesaplayıcısına aktarın. Şirketin negatif sonucu aritmetik zarar olarak gösterilir; vergi açısından kabul edilip edilmeyeceği burada incelenmez.
02 / Belgeler
Vergi beyannamesi için belgeler
Hazırladığınız belgeleri işaretleyin. Gerektiğinde her maddenin açıklamasını açabilirsiniz.
Bireyler
Vergi yazısı ve önceki yıl
Giriş bilgilerinizi, son beyannamenizi ve vergi tarh kararınızı hazırlayın. Kantonun son tarihini kontrol edin; süre dolmadan uzatma isteyin.
Gelirler ve ödemeler
Tüm ücret belgelerini, emekli aylığı ve günlük ödenek belgelerini, ek gelirleri ve nafaka kayıtlarını toplayın. Serbest meslek faaliyeti varsa işletme hesaplarını hazırlayın.
Hesaplar ve servet
Banka ve menkul kıymet vergi dökümlerini, yıl sonu varlık değerlerini ve gelirlerini belgeleyin. Yurt dışı hesapları ve dijital varlıkları da kontrol edin.
Emeklilik ve sigortalar
3a sütunu katkı ve emeklilik sandığına ek ödeme belgelerini, sağlık sigortasının vergi belgesini ve ilgili sigorta değerlerini hazırlayın.
İş, aile ve sağlık
Mesleki giderleri, eğitimi, çocuk bakımını, nafakayı, bağışları ve cebinizden ödediğiniz sağlık giderlerini belgeleyin. Kantonal koşulları ve üst sınırları kontrol edin.
Borçlar ve gayrimenkuller
Borç ve faiz belgelerini, ipotekleri, kira gelirlerini ve bakım faturalarını toplayın. Değeri koruyan bakım ile değer artıran yatırımları ayırın.
Son kontrol
Medeni hâl, çocuklar, taşınmalar, miraslar, bağışlar ve yurt dışı bağlantılarını eksiksiz kaydedin. Belgeleri tutarlarla karşılaştırın ve gönderim onayını saklayın.
Uygulamada sık sorulanlar
Brüt maaşım hesaplama için neden yeterli değil?
İzin verilen indirimlerden sonraki vergiye tabi matrahlar gerekir. Federal ve kantonal matrahlar farklı olabilir. Ücret belgenizi ve kılavuzu kullanın; brüt maaşı doğrudan vergiye tabi gelir olarak girmeyin.
İndirimlerden nasıl doğru yararlanabilirim?
Gerçek giderleri toplayın ve izin verilen götürü indirimleri belgeli giderlerle karşılaştırın. Koşulları, üst sınırları ve doğru vergi yılını kontrol edin. Aynı gider birden fazla kez indirilemez.
3a sütunu ve emeklilik sandığına ek ödemelerde ne önemlidir?
Katkı hakkını, yıllık sınırları ve belgeleri kontrol edin. Ek ödeme, ileride sermaye olarak çekimi etkileyebilir. Ödemeleri ve çekimleri birlikte planlayın; yalnızca kısa vadeli vergi tasarrufuna odaklanmayın.
Sonuç kesin vergi faturam mı?
Hayır. Vergi yılına, belediyeye, aile durumuna, dinî aidiyete ve doğru matrahlara bağlıdır. Bağlayıcı olan vergi tarh kararıdır; özel durumlar ve kaynakta vergi konuları ayrıca incelenmelidir.
İşletmeler
Hesap dönemi ve önceki karar
Vergi yazısını, süreyi, şirket merkezini, hesap dönemini ve son tarh kararını kontrol edin. Başka kantonlardaki veya yurt dışındaki işyerlerini ayrıca belirleyin.
Yıllık finansal tablolar
Bilanço, gelir tablosu, dipnotlar, büyük defter ve kapanış kayıtlarını hazırlayın. Vergi hesabını kapanmış işletme hesaplarına dayandırın.
Ciro ve dönem ayırımları
Alacakları, borçları, stokları ve dönem ayırımlarını mutabık hâle getirin. KDV bildirimlerini gelir hesaplarıyla karşılaştırın; KDV ayrı bir vergidir.
Giderler ve duran varlıklar
Ticari açıdan gerekçeli gider belgelerini, duran varlık listesini, amortismanları ve karşılıkları hazırlayın. Özel kullanım paylarını ve vergi düzeltmelerini belirtin.
Ücretler ve ortaklar
Ücretleri, sosyal sigortaları, masraf yönetmeliğini, ortaklara verilen kredileri ve sağlanan menfaatleri belgeleyin. İlişkili taraf koşullarını emsallere uygunluk açısından inceleyin.
Kâr ve özkaynak
Muhasebe kârından vergiye tabi kâra geçişi, özkaynak kayıtlarını, devreden zararları ve iştirak belgelerini hazırlayın. Önceki yıl tutarlarını kontrol etmeden aktarmayın.
Dağıtımlar ve beyan
Temettü kararlarını ve olası İsviçre peşin vergi yükümlülüklerini ayrıca kontrol edin. Beyannameyi ve gerekli ekleri zamanında gönderip kanıtları saklayın.
Uygulamada sık sorulanlar
Şahıs işletmesi, AG veya GmbH ile aynı mı?
Hayır. Bu mod sermaye şirketlerini kapsar. Şahıs işletmesinin kârı genellikle işletme sahibinin geliri olarak vergilendirilir; ilgili işletme verileriyle bireysel hesaplayıcı kullanılmalıdır.
Muhasebe kârı ile vergiye tabi kâr neden farklıdır?
Yıllık finansal tablolar başlangıç noktasıdır. Kabul edilmeyen giderler, amortismanlar, karşılıklar ve diğer düzeltmeler vergi matrahını değiştirebilir. Belgeli bir vergi mutabakatı bu farkları açıklar.
Maaşı doğrudan temettü ile değiştirebilir miyim?
Standart bir optimizasyon uygun değildir. Yapılan iş, makul ücret, sosyal sigortalar, şirket kârı ve kişisel vergilendirme birlikte değerlendirilmelidir. Ortaklarla işlemler belgeli piyasa koşullarına dayanmalıdır.
Kâr ve sermaye vergileri dışında neler kontrol edilmeli?
Faaliyete göre KDV, ücret ve kaynakta vergi yükümlülüklerini ve dağıtımlardaki İsviçre peşin vergisini kontrol edin. Bunlar şirket kârı hesaplayıcısına otomatik olarak dâhil değildir. Süreleri ve yetkili makamları ayrı takip edin.
03 / Vergi ipuçları
Vergi ipuçları ve indirimler
Yasal planlama olanakları ve sıkça gözden kaçan indirimler. Bu bir seçkidir; eksiksiz liste veya indirim garantisi değildir. Koşullar ve üst sınırlar vergi yılına ve kantona göre değişir.
Uygun konu bulunamadı. Aramayı veya filtreyi değiştirin.
Bireyler
3a sütununu zamanında kullanın
Uygun katkılar vergiye tabi geliri azaltır. Ödemeyi ve katkı belgesini yıl sonundan önce düzenleyin.
Dikkat edilmesi gerekenler
AHV’ye tabi gelir, emeklilik durumu ve yıllık sınırı kontrol edin. Sermaye bağlı kalır. 2025’ten itibaren oluşan eksikler ilk kez 2026’da, ek koşullarla tamamlanabilir.
Bireyler
Emeklilik sandığına ek ödemeyi planlayın
Belgelenmiş bir emeklilik açığı varsa gönüllü ek ödeme indirim konusu olabilir.
Dikkat edilmesi gerekenler
Sandık düzenlemesini, ödeme kapasitesini, erken çekimleri ve toplu sermaye çekiminden önceki üç yıllık kısıtlamayı kontrol edin.
Bireyler
Mesleki giderlerin tamamını kaydedin
İşe ulaşım, gerekli yemek ve diğer mesleki giderleri resmî kılavuza göre inceleyin. İzin verildiğinde gerçek giderleri götürü indirimle karşılaştırın.
Dikkat edilmesi gerekenler
Yalnızca kendinizin karşıladığı uygun giderler; çifte indirim ve geri ödenen giderler hariçtir. Sınırlar ve evden çalışma kuralları kantona ve yıla göre değişir.
Bireyler
Çocuk bakım giderlerini belgeleyin
Üçüncü kişilerin sağladığı gerekli bakımın faturalarını saklayın ve indirilebilir tutarları kontrol edin.
Dikkat edilmesi gerekenler
Çalışma, eğitim veya çalışma gücü kaybı; çocuğun yaşı, ortak hane ve üst sınır dikkate alınmalıdır. Her bakım gideri indirilemez.
Bireyler
Mesleki eğitim giderlerini inceleyin
Kendi ödediğiniz mesleğe yönelik eğitim ve ileri eğitim giderleri indirim sağlayabilir.
Dikkat edilmesi gerekenler
İlk eğitim ve özel amaçlı kursları ayırın. Yaş ve diploma koşullarını, işveren katkılarını ve yıllık sınırı kontrol edin.
Bireyler
Kendi karşıladığınız sağlık giderlerini toplayın
Diş, hastalık ve kaza giderlerini alınan geri ödemelerle birlikte belgeleyin.
Dikkat edilmesi gerekenler
Yalnızca kabul edilen ve kendinizin karşıladığı giderler dikkate alınır. Eşik tutar kantona göre değişir; engellilikten kaynaklanan giderleri ayrıca inceleyin.
Bireyler
Bağış makbuzlarını saklayın
Uygun ve vergiden muaf kuruluşlara yapılan bağışlar indirim konusu olabilir.
Dikkat edilmesi gerekenler
Kuruluşun muafiyetini, merkezini ve sınırları kontrol edin. Üyelik aidatları ve karşılıklı edim içeren ödemeler otomatik olarak bağış sayılmaz.
Bireyler
Borçları ve faizleri ayırın
Borç bakiyelerini ve ödenen faizleri banka belgeleriyle eksiksiz beyan edin.
Dikkat edilmesi gerekenler
Faiz indirimi sınırlıdır. Anapara ödemeleri ve leasing taksitleri otomatik olarak indirilebilir faiz değildir. Konut mülkiyeti reformu 2029’dan itibaren kuralları değiştirir.
Bireyler
Gayrimenkul bakımını doğru sınıflandırın
Değeri koruyan bakım ile değeri artıran yatırımı ayırın; izin verilen gerçek giderleri götürü indirimle karşılaştırın.
Dikkat edilmesi gerekenler
Belgeleri, vergi dönemini, kullanım biçimini ve kanton kurallarını kontrol edin. 2029’dan itibaren reform, sahibinin oturduğu konutların vergilendirmesini ve indirimlerini değiştirir.
Bireyler
Menkul kıymetleri ve uygun ücretleri beyan edin
Vergi dökümlerini ve gelir belgelerini toplayın. Kabul edilen saklama ve gelir tahsil ücretlerini ayrıca inceleyin.
Dikkat edilmesi gerekenler
Aktif portföy yönetimi, yatırım danışmanlığı ve işlem giderleri indirilebilir yönetim giderleriyle aynı değildir. Kanton uygulamasını kontrol edin.
Bireyler
İşletme ve özel giderleri ayırın
Ticari açıdan gerekçeli giderleri belgeleyin; özel kullanım paylarını ve amortismanları açıkça kaydedin.
Dikkat edilmesi gerekenler
İşletme hesabından ödeme yapılması gideri indirilebilir kılmaz. Yatırımları ve cari giderleri ayırın.
Bireyler
Süreleri ve vergi avanslarını planlayın
Kantonunuzdaki beyan süresini kontrol edin ve gerekiyorsa zamanında uzatma isteyin.
Dikkat edilmesi gerekenler
Beyan süresinin uzatılması ödeme sürelerini otomatik uzatmaz. Ücretleri, gecikme faizlerini ve yasal itiraz sürelerini ayrıca kontrol edin.
İşletmeler
İşletme giderlerini eksiksiz belgeleyin
Ticari açıdan gerekçeli giderleri doğru dönemde kaydedin; özel giderlerden ve örtülü kâr dağıtımından kaçının.
Dikkat edilmesi gerekenler
AG ve GmbH için kâr ve sermaye vergisi kuralları geçerlidir. Şirketin ödeme yapması tek başına ticari gerekçe oluşturmaz.
İşletmeler
Amortismanları ve karşılıkları inceleyin
Sabit kıymet kayıtlarını güncel tutun; ekonomik olarak gerekçeli amortismanları ve belgelenmiş riskleri yıl sonu hesaplarında değerlendirin.
Dikkat edilmesi gerekenler
Vergi açısından kabul edilen yöntem ve oranlara uyun. Genel yedekler otomatik olarak indirilebilir karşılık değildir.
İşletmeler
Devreden zararları takip edin
Henüz mahsup edilmemiş vergi zararlarının yılını ve kalan tutarını belgeleyin; sonraki kârlarda zamanında dikkate alın.
Dikkat edilmesi gerekenler
Yasal mahsup süresini, vergi dönemini ve önceki mahsupları kontrol edin. Muhasebe zararı ile vergi zararı farklı olabilir.
İşletmeler
Maaş ve temettüyü birlikte planlayın
Şirketin ve çalışan ortakların toplam yükünü, emeklilik ve sosyal sigortalar dâhil değerlendirin.
Dikkat edilmesi gerekenler
Piyasa koşullarına uygun maaş, dağıtılabilir kâr, şirket kararı ve AHV uygulaması dikkate alınmalıdır. Temettü maaşın yerini serbestçe alamaz.
Kaynaklar 20.10.2026 tarihinde kontrol edildi. Farklılık durumunda seçilen vergi yılı için güncel resmî dayanak geçerlidir.
04 / KVG · LAMal
Sağlık sigortası prim desteği
Bireysel prim desteği, şartları sağlayan kişilerin zorunlu temel sağlık sigortası primlerini ödemesine yardımcı olur. Tüm sigorta primlerinden genel bir muafiyet sağlamaz.
Yetkili kantondan hak sahipliğini kontrol edin
Bu hesaplayıcı hak sahipliği belirlemez. Yalnızca önceden onaylanmış aylık prim desteğini girin. Olası hak sahipliği için kantonun resmî değerlendirmesini veya simülatörünü kullanın.
Dikkat edilmesi gerekenler
İkamet kantonu hak sahipliğini, hesaplama esaslarını, işlemleri ve süreleri belirler. Gelir, servet, hane ve kişisel durum etkili olabilir; otomatik değerlendirme veya başvuru şartları kantona göre değişir.
Başvuru için gereken belgeler
Vergi tarh kararını veya istenen gelir ve servet belgelerini, temel sigorta poliçesini, hane üyeleri ve eğitim bilgilerini ve önemli değişikliklerin belgelerini hazırlayın. Zorunlu belgeleri kantonun yetkili birimi belirler.
VERUMO · LIEBEFELD
Vergi durumunuzu birlikte değerlendirelim.
Verumo, vergi beyannameleri ve belgelerin hazırlanmasında size destek olur. Sizin için geçerli indirimleri ve süreleri görüşelim.